小規模企業共済とiDeCoはどっちが得？実質250％の節税効果をわかりやすく解説！

「たった16万円の積立で、42万円の節税効果！？」

そんな夢のような数字、実は現実です。

フリーランスや個人事業主でも「税金を減らしながら老後資金をつくる」方法があります。

それが 小規模企業共済 と iDeCo（イデコ）。

本記事では、2つの制度の違いを初心者でもスッと理解できるように、わかりやすく比較していきます。

「たった16万円の積立で、42万円の節税効果！？」

そんな夢のような数字、実は現実です。

フリーランスや個人事業主でも
「税金を減らしながら老後資金をつくる」方法が
あります。

それが 小規模企業共済 と iDeCo（イデコ）。

本記事では、2つの制度の違いを初心者でもスッと
理解できるように、わかりやすく比較していきます。

オリジナル生成イメージ動画

結論｜安定重視なら共済・
運用リターン重視ならiDeCo

まず結論からお伝えします。

• 小規模企業共済
  
  事業者の退職金制度。
  
  元本保証があり、掛金が全額所得控除になるため、安定と節税を両立できます。
• iDeCo（個人型確定拠出年金）
  
  投資型年金。
  
  運用益も非課税で、リターンを狙いつつ節税が可能です。

• 小規模企業共済
  
  事業者の退職金制度。
  
  元本保証があり、掛金が全額所得控除になるため、安定と節税を両立できます。
• iDeCo（個人型確定拠出年金）
  
  投資型年金。
  
  運用益も非課税で、
  リターンを狙いつつ節税が可能です。

つまり――安定重視なら共済、運用リターン重視ならiDeCo。

どちらも「お金を貯める＋税金を減らす」二刀流の制度です。

つまり――
安定重視なら共済、運用リターン重視ならiDeCo。

どちらも「お金を貯める＋税金を減らす」
二刀流の制度です。

根拠｜所得税と節税メカニズムを
図解で理解しよう

節税の基本は「所得を減らす」こと。

日本の税金は、所得が増えるほど税率が上がる累進課税です。

所得税（5〜45%）＋住民税（10%）＝最大55%が課されます。

節税の基本は「所得を減らす」こと。

日本の税金は、
所得が増えるほど税率が上がる累進課税です。

所得税（5〜45%）＋住民税（10%）＝最大55%が課されます。

所得区分	所得税率	住民税	合計税率
〜195万円	5%	10%	15%
195〜330万円	10%	10%	20%
330〜695万円	20%	10%	30%
695〜900万円	23%	10%	33%
900〜1800万円	33%	10%	43%
1800万円〜	45%	10%	55%

所得区分	所得税率	住民税	合計税率
〜195万円	5%	10%	15%
195〜330万円	10%	10%	20%
330〜695万円	20%	10%	30%
695〜900万円	23%	10%	33%
900〜1800万円	33%	10%	43%
1800万円〜	45%	10%	55%

たとえば年収2000万円の人が、月7万円（年84万円）を掛けた場合、
税率50%（所得税40%＋住民税10%）の層では、84万円×50%＝42万円の節税になります。

たとえば年収2000万円の人が、月7万円（年84万円）を掛けた場合、
税率50%（所得税40%＋住民税10%）の層では、
84万円×50%＝42万円の節税になります。

年84万円の積立に対して実質42万円が戻る＝利回り50%の節税効果。

これを30年続ければ、累計1260万円の税金を抑えられる計算です。

年84万円の積立に対して
実質42万円が戻る＝利回り50%の節税効果。

これを30年続ければ、
累計1260万円の税金を抑えられる計算です。

具体例｜小規模企業共済と
iDeCoを徹底比較

比較項目	小規模企業共済	iDeCo
掛金上限	月7万円	月6.8万円（職業により異なる）
節税効果	掛金全額が所得控除	掛金全額が所得控除
運用リスク	低（元本保証）	中〜高（投資商品による）
受取時課税	退職所得控除＋1/2課税	退職所得控除または公的年金控除
中途解約	不可（損失リスク）	60歳まで引出不可
対象者	個人事業主・フリーランス	会社員・公務員・個人事業主

比較項目	小規模企業共済	iDeCo
掛金上限	月7万円	月6.8万円 （職業により異なる）
節税効果	掛金全額が所得控除	掛金全額が所得控除
運用リスク	低（元本保証）	中〜高 （投資商品による）
受取時課税	退職所得控除＋1/2課税	退職所得控除または 公的年金控除
中途解約	不可（損失リスク）	60歳まで引出不可
対象者	個人事業主・フリーランス	会社員・公務員・ 個人事業主

拠出額/月	年間拠出額	節税率（所得税+住民税）	年間節税額	30年累計節税額
4万円	48万円	50%	24万円	720万円
7万円	84万円	50%	42万円	1260万円

拠出額/月	年間拠出額	節税率（所得税+住民税）	年間節税額	30年累計節税額
4万円	48万円	50%	24万円	720万円
7万円	84万円	50%	42万円	1260万円

このグラフを見れば一目瞭然です。

毎月4万円を30年積み立てた場合でも、節税額は約720万円に達します。

しかし、もし同じ期間で月7万円（満額）を掛け続けたとしたら、節税額は1,260万円にもなります。

このグラフを見れば一目瞭然です。

毎月4万円を30年積み立てた場合でも、
節税額は約720万円に達します。

しかし、もし同じ期間で月7万円（満額）を掛け続けたとしたら、節税額は1,260万円にもなります。

つまり、たとえ元本保証型であっても、「掛け金そのものが節税になる」という構造が、最強の利回りを生み出しているのです。

実際に、年収2,000万円層の人がこの金額を拠出すれば、1年あたり約42万円の節税効果。

これを30年継続すれば、1260万円＝1軒分のマイホーム購入資金にも相当します。

つまり、たとえ元本保証型であっても、
「掛け金そのものが節税になる」という構造が、
最強の利回りを生み出しているのです。


実際に、年収2,000万円層の人がこの金額を
拠出すれば、1年あたり約42万円の節税効果。


これを30年継続すれば、1260万円＝1軒分の
マイホーム購入資金にも相当します。

また、節税額が増えるだけでなく、税金を払うより“自分の将来”に回せるという点も重要。

税務的には支出ですが、実質は老後資金への先払い投資のようなものです。

この「支出＝資産形成」になる点こそが、小規模企業共済とiDeCoの最大の魅力です。

また、節税額が増えるだけでなく、税金を
払うより“自分の将来”に回せるという点も重要。


税務的には支出ですが、
実質は老後資金への先払い投資のようなものです。


この「支出＝資産形成」になる点こそが、
小規模企業共済とiDeCoの最大の魅力です。

数字だけを見ても、年々の積立金よりも節税効果＋運用リターンのほうが大きくなりやすい構造になっています。

だからこそ、“満額拠出＋長期継続”が王道戦略。

短期的な利回りではなく、「30年スパンの節税投資」として捉えることが大切です。

数字だけを見ても、
年々の積立金よりも節税効果＋運用リターンの
ほうが大きくなりやすい構造になっています。


だからこそ、“満額拠出＋長期継続”が王道戦略。


短期的な利回りではなく、
「30年スパンの節税投資」
として捉えることが大切です。

差額は540万円。

つまり、満額拠出のほうが圧倒的にお得というわけです。

差額は540万円。

つまり、
満額拠出のほうが圧倒的にお得というわけです。

【節税シミュレーション図】
満額と少額でこれだけ差が出る！

以下のグラフは、年収2,000万円の個人事業主が「小規模企業共済」または「iDeCo」に
毎月4万円 or 7万円を30年間積み立てた場合の節税効果を、グラフ化したものです。

以下のグラフは、年収2,000万円の個人事業主が
「小規模企業共済」または「iDeCo」に
毎月4万円 or 7万円を30年間積み立てた場合の
節税効果を、グラフ化したものです。

年数	4万円積立の場合	7万円積立の場合
5年	約120万円の節税	約210万円の節税
10年	約240万円の節税	約420万円の節税
20年	約480万円の節税	約840万円の節税
30年	約720万円	約1260万円

【節税シミュレーション】
小規模企業共済 vs iDeCo

続いて、積立年数ごとの節税額の推移を「成長曲線」で可視化しました。

棒グラフで見ると一瞬の差でしたが、折れ線グラフで見ると、長期ほど差が雪だるま式に広がることがわかります。

下のグラフは、毎月の掛金によって30年間でどれほど節税効果に差が出るかを示したものです。

毎月の掛金によって、30年後の累計節税額にどれだけ差が出るかを可視化しました。

一目でわかる「節税の力」。

同じ期間でも、掛け金の差がこれほど大きな違いを生みます。

一目でわかる「節税の力」。

同じ期間でも、
掛け金の差がこれほど大きな違いを生みます。

毎月の掛金によって、30年間でどれだけ節税効果に差が出るかを可視化しました。

グラフを見ればわかる通り、少額拠出と満額拠出では約1.7倍の差があることがわかります。

棒の高さは累計節税額を表し、30年間で540万円の差が生まれます。

節税は「払うはずの税金」を自分の将来資金に振り替える行為。

節税効果は「投資の利回り」以上に大きなリターンを生むことも珍しくありません。

だからこそ、満額×長期継続が王道です。

棒の高さは累計節税額を表し、
30年間で540万円の差が生まれます。


節税は「払うはずの税金」を
自分の将来資金に振り替える行為。


節税効果は「投資の利回り」以上に
大きなリターンを生むことも珍しくありません。


だからこそ、満額×長期継続が王道です。

注目すべきは、20年目以降の差。

4万円積立では緩やかな上昇ですが、7万円積立ではグラフが一気に上に跳ね上がります。

この「曲線の開き」がそのまま、長期的な節税パワーの象徴です。

注目すべきは、20年目以降の差。

4万円積立では緩やかな上昇ですが、
7万円積立ではグラフが一気に上に跳ね上がります。

この「曲線の開き」がそのまま、
長期的な節税パワーの象徴です。

つまり、最初の数年で大きな違いはなくても、時間が最大の味方になります。

毎月の数万円が、将来的に数百万円の“税のリターン”となって返ってくる。

これが節税積立の本質であり、「お金の守り」と「増やす力」を両立する秘訣です。

つまり、最初の数年で大きな違いはなくても、
時間が最大の味方になります。

毎月の数万円が、将来的に数百万円の
“税のリターン”となって返ってくる。

これが節税積立の本質であり、「お金の守り」と
「増やす力」を両立する秘訣です。

「節税＝一時的な得」ではなく、30年スパンでの“第二の資産運用”と考えることで、
小規模企業共済とiDeCoの真価を最大限に引き出せます。

「節税＝一時的な得」ではなく、
30年スパンでの“第二の資産運用”と考えることで、
小規模企業共済とiDeCoの真価を最大限に引き出せます。

つまり、「節税の効果」は1年単位よりも年数×掛金の継続力が重要。

短期の貯金感覚ではなく、「税金を資産に変える30年プラン」と考えるのがポイントです。

つまり、「節税の効果」は1年単位よりも
年数×掛金の継続力が重要。

短期の貯金感覚ではなく、
「税金を資産に変える30年プラン」
と考えるのがポイントです。

【節税推移グラフ】iDeCoと小規模企業共済の30年シミュレーション

次のグラフは、掛金を30年間継続したときに、iDeCoと小規模企業共済でどのくらいの節税額になるかを年次推移で比較したものです。

このグラフの数値は、節税効果を年ごとに累計したイメージです。
iDeCoは複利＋節税で右肩上がり、 小規模企業共済は安定的な控除＋退職金準備として堅実に伸びます。

FAQ｜よくある質問

まとめ｜節税と老後資金、
両方を味方につけよう

・小規模企業共済＝安定型の節税退職金制度。

・iDeCo＝運用型の節税年金制度。


どちらも「税金を減らしながら資産を増やす」最強の味方です。
まずは少額でも始めて、「節税体験」を実感してみましょう。

・小規模企業共済＝安定型の節税退職金制度。

・iDeCo＝運用型の節税年金制度。


どちらも「税金を減らしながら資産を増やす」
最強の味方です。


まずは少額でも始めて、
「節税体験」を実感してみましょう。

オリジナル生成イメージ画像

最後にメッセージ

ここまでお読みいただきありがとうございます。

小規模企業共済とiDeCoは、どちらも将来に安心をもたらす心強い制度です。

大切なのは「今の自分に合った選択」をすること。

この記事があなたの賢い資産づくりのヒントになれば幸いです。

ここまでお読みいただきありがとうございます。

小規模企業共済とiDeCoは、
どちらも将来に安心をもたらす心強い制度です。

大切なのは「今の自分に合った選択」をすること。

この記事があなたの賢い資産づくりのヒントになれば幸いです。

今回も最後までご愛読いただきまして、ありがとうございました。🙇🏻‍♂️

今回も最後までご愛読いただきまして、
ありがとうございました。🙇🏻‍♂️

少しでもご参考になっていただけてましたら幸いです。

本記事をお読みになられて参考になったよ！

少しでもご参考になっていただけてましたら
幸いです。

本記事をお読みになられて参考になったよ！

と感じていただけましたら、

ぜひ下記にある『人気ブログランキング』から応援をしていただけますと嬉しいです。

皆様の些細な応援だけでも、お役に立つ記事執筆の励みになります。

どうか応援の程、宜しくお願い致します。🙇🏻‍♂️

ぜひ下記にある『人気ブログランキング』から
応援をしていただけますと嬉しいです。

皆様の些細な応援だけでも、
お役に立つ記事執筆の励みになります。

どうか応援の程、宜しくお願い致します。🙇🏻‍♂️